Bir HSA, Tıbbi Giderler İçin Tasarruf Ederken Benzersiz Faydaları Verebilir
Bu seçeneklerden herhangi biri size uygunsa, bir HSA ile HRA'nın nasıl karşılaştırıldığını anlamak önemlidir.
Sağlık Tasarruf Hesabı Temelleri
Adından da anlaşılacağı gibi, bir HSA, sağlık bakımı için özel olarak kullanılması gereken bir tasarruf hesabıdır. Bu hesaplar, işvereniniz tarafından verilebilecek yüksek düşülebilir sağlık sigortası planları ile ilişkilidir. Serbest meslek sahibi iseniz, HSA ile yüksek oranda düşülebilir bir plana kaydolmayı da seçebilirsiniz.
Bir HSA, aşağıdakiler de dahil olmak üzere çok çeşitli tıbbi harcamalar için ödeme yapmak için kullanılabilir:
- Doktor ziyaretleri
- Önleyici bakım
- Özel hizmetler
- Fizik Tedavi
- Uyuşturucu ve alkol tedavisi programları
- Kilo verme programları
- Organ nakilleri
- Laboratuvar testleri
- Tıbbi ekipman ve sarf malzemeleri
- Hastane hizmetleri
- Diş hizmetleri
- Vizyon hizmetleri
- Reçeteli ilaçlar
- Reçetesiz ilaçlar
İç Gelir Hizmeti, HSA fonlarının bir dereceye kadar nasıl kullanılabileceğini sınırlar. Örneğin, diş beyazlatma hizmetleri, vitaminler, saç ekimi, egzersiz ekipmanı veya spor salonu üyeliği gibi şeyleri ödemek için HSA'nızdaki parayı kullanamazsınız.
HSA fonlarınızı kullanmak nispeten kolaydır. Sigorta şirketiniz size tasarruf hesabınıza bağlı bir banka kartı sağlayabilir. Daha sonra, uygun tıbbi masrafları ödemek için kartınızı kaydırabilirsiniz ve HSA sağlayıcınız, yıl sonunda toplam harcamalarınızı ve yıllık katkılarınızı gösteren bir vergi beyannamesi sunacaktır.
Tek kapsamınız varsa, 2018 için bir HSA'ya 3,450 dolar katkıda bulunabilirsiniz. Aile sigortanız varsa limit 6,900 dolara yükselir. İşverenler sizin adınıza HSA'ya eşdeğer katkılarda bulunabilirler. Toplam çalışan ve işveren katkıları yıllık katkı limitini aşamaz.
Sağlık Geri Ödeme Düzenlemesi Nasıl Çalışır?
Bir Sağlık Geri Ödeme Düzenlemesi birkaç temel yolla bir İHD'den farklıdır. Birincisi, bu bir tasarruf hesabı değil, sağlık sigortası. Hesaba herhangi bir katkı yapmıyorsunuz; bunun yerine, işvereniniz sizin için katkı sağlar.
İşverenler 65 yaşın altındaki herhangi bir çalışan için bir İHD kurabilirler. Ayrıca, hesabınızdaki parayı nasıl harcayabileceğiniz konusunda da kontrolleri vardır. Örneğin, sigortanın ödemediği sağlık harcamaları için İHD'nize ödeme yapabilir, sonra kalan tüm farkı kendiniz karşılayabilirsiniz. Alternatif olarak, işvereniniz planınızı hazırlayabilir, böylece sigorta kapsamında olmayan belirli bir miktarı karşılarsınız; o zaman, İHD gerisini öder.
Katkı limitleri açısından, bunlar işverenin kurduğu HRA'nın türüne göre değişir. Yüksek bir indirilemeyen grup sağlık planına bağlı Entegre İHD'nin yıllık katkı payı yoktur.
50 veya daha az çalışanı olan işletmeler için tasarlanmış bir Nitelikli Küçük İşveren İHD'si (QSEHRA), bireysel kapsam için 5,050 dolar ve 2018 yılında aile kapsamı için 10.250 ABD Doları tutarında bir katkı payına sahiptir.
HSA'lara benzer şekilde, bir İHD'de tutulan para sadece nitelikli sağlık harcamaları için kullanılabilir. Genel olarak, sağlık sigortası planınızın kapsadığı masraflar, örneğin doktor ziyaretleri, hastane hizmetleri ve reçeteli ilaçlar gibi. İşvereniniz, kapsama alanını HSA'ya uygun tüm masrafları kapsayacak şekilde genişletme seçeneğine sahiptir, ancak bu zorunlu değildir.
HSA'ların ve HRA'ların Faydaları
Bir HSA ve HRA eşit derecede avantajlı görünebilir, ancak HSA'lar İHD'lerin sahip olmadığı bazı önemli faydalar sağlar.
İlk olarak, yaptığınız katkılar vergiden düşülebilir. Kesintiler, vergiye tabi gelirinizi yıl için azaltır; bu da daha düşük bir vergi faturası veya daha büyük bir geri ödeme ile sonuçlanabilir.
İHD katkıları düşülebilir, ancak sadece işvereniniz için; Bu hesaplardan birine sahip olmak için vergi kesintisi olmaz.
Ardından, ihtiyacınız olana kadar HSA fonlarınızı kullanmanız gerekmez. Katkıda bulunduğunuz para yıldan yıla toparlanır ve siz çekildikten sonra faiz almaya devam eder. Bir İHD ile, işvereniniz bir yıldan bir yıla kadar olan katkıları taşımanıza izin verilip verilmeyeceğine karar verir. Bu bir seçenek değilse, İHD paranız esasen kullanım-it veya kaybettirir.
HSA ve HRA'daki fonları kullanmanın yolu da farklıdır. Eğer işvereniniz sağlık bakım planınız kapsamındaki harcamaların ötesine geçmeyi seçmiyorsa, bir HSA tarafından karşılanabilecek tıbbi harcamalar için daha fazla para ödemenizi isteyebilirsiniz.
Son olarak ve belki de en önemlisi, bir HSA emeklilik planlama aracı olarak çift görev yapabilir. Normalde, sağlık hizmetlerinden başka bir şey için bir HSA'dan para çekilmesi, yüzde 20 vergi cezasına ve normal gelir vergisine tabi olacaktır. Çalışma yıllarınızda sağlıklı kalıyorsanız ve hesabınızda para biriktirmeye devam ederseniz, HSA'nızdan 65 yaş ve üzerindeki herhangi bir amaç için paranızı yüzde 20 cezaya çarptırmadan çekebilirsiniz. Para çekme işleminizde hala normal gelir vergisine sahip olursunuz, ancak bu, Sosyal Güvenlik yardımlarını veya emeklilik gelirlerini 401 (k) veya bireysel emeklilik hesabından tamamlamanın faydalı bir yolu olabilir.
Bir HSA'ya katkıda bulunmak, her yıl planınızı en üst düzeye çıkarmasanız bile, emeklilik için ek bir tasarruf kaynağı yaratmada yararlı olabilir. Bununla birlikte, yalnızca bir HRA'nız varsa, en iyi şekilde faydalandığınızdan emin olmak için bunu nasıl kullanabileceğinizi anlamak önemlidir.