Gönüllü Faydalar ve HSA'lar Arasındaki İlişkinin Anlaşılması
ABD genelinde yüksek oranda düşünülebilir sağlık bakım planlarının yükselmesiyle birlikte, sağlık tasarruf hesapları (HSA), birçok işverenin sunduğu faydalı, maliyet tasarrufu sağlayan bir çalışan faydaları seçeneğidir. Çalışanlar, vergi öncesi kazançlarını masaj terapisi, kayropraktik bakımı ve beslenme desteği gibi alternatif sağlık hizmetleri de dahil olmak üzere çok çeşitli tıbbi ihtiyaçlar için kullanabilecekleri bir hesaba ayırma olanağına sahiptir.
2017'den itibaren SHRM, İç Gelir Hizmetinin bireylerin HSA'larında bir kenara bırakabileceği sınırları (50 TL'ye kadar) artırdığını ve bunun çalışanlar için daha da cazip bir fayda sağladığını bildirmektedir.
ABD'de Sağlık Tasarrufu Hesaplarının Kullanımı
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Araştırma Enstitüsü, “31 Aralık 2016 itibariyle toplam varlıkları 11.4 milyar dolar olan 5,5 milyon HSA hesabının bulunduğunu” belirtmektedir. Çalışmada, HSA hesap sahiplerinin çoğunun hesaplarını nakit harcamalarını karşılamak için kullanma eğiliminde olduğu görülmüştür. düşülebilirler, ortak sigortalar, ortak ödemeler ve reçeteli ilaç maliyetleri dahil. Diğerleri ise, bu fonları diğer vergi tasarruf fırsatlarına yatırım yapma becerisine rağmen, sağlık hizmetleriyle ilgili hizmetleri ödemek için hesaplarını kontrol etmek veya büyük tıbbi harcamalar planlamak gibi kullanıyorlar. 2016 yılında, EBRI, HSA planının yaklaşık yüzde 63'ünü kullanıcıların çeşitli harcamalar için çekmiştir.
Gönüllü Faydalar Sağlık Maliyetlerini Kontrol Etmede Destek Sağlayabilir
İşverenlerin çalışanlara sunabileceği diğer seçenekler, çalışanlara ek bir koruma katmanı sağlayan gönüllü faydaların kullanılmasıdır.
Bu yüzde 100 çalışanı kendi kendini finanse eden planlar, çalışanlar gönüllü planlardan yararlandıklarında standart sağlık sigortası primlerinin maliyetini azaltmaya yardımcı olabilir. Ancak, diğer sigorta türlerine göre maliyetlerini önemli ölçüde azaltan sabit fayda tutarlarıdır.
En yaygın gönüllü fayda türlerine örnekler:
- Hastane tazminat planları
- Kaza sigortası
- Kanser ve kritik hastalık sigortası
- Ek hayat sigortası
- Diş sigortası
- Vizyon indirim avantajları
- Kısa ve uzun vadeli maluliyet sigortası
- Kimlik hırsızlığı sigortası
- Evcil hayvan sigortası
- Öğrenci kredisi geri ödemesi
ABD'deki Gönüllü Fayda Eğilimleri
2016 Towers Watson Gönüllü Yararları ve Hizmet Anketine göre, “ABD'li işverenlerin yüzde 92'si, gönüllü yardımların ve hizmetlerin, önümüzdeki üç ila beş yıl boyunca çalışanlara yönelik değer önerileri için önemli olduğuna inanıyor.” 2015 yılında bu oran yüzde 73'tür. 2018'e kadar, yukarıdaki gönüllü faydaların çoğu, çoğu kuruluşta yüzde 80'e yakın olacak.
Gönüllü Faydaların Artan Neresi Geliyor?
Gönüllü yararlar gerektiren artan çalışan sayısı, sağlık harcamaları üzerinde daha fazla kontrol talep eden genç nesillerden geliyor. Birçoğu, yaşam tarzlarının kendine özgü ihtiyaçlarını karşılayan özelleştirilmiş sağlık bakım planları istiyor ve değiştikçe yıldan yıla kolayca ayarlanabilir. Örneğin, tek bir çalışan evcil hayvan sigortası isteyebilir. Daha sonra bu tek çalışan evlenecek ve işverenlerinden yeterli olmayan bir eş için ek sigortaya ihtiyaç duyuyor.
Aynı zamanda, birçok insan diğer nesiller gibi acil durumlar için para biriktirmiyor. 2017'de 1003 yetişkinle yapılan bir ankette, Amerikalıların yüzde 57'sinin, 500 $ tutarındaki beklenmedik masrafları karşılamak için yeterli parası olmadığı görülmüştür. İnsanlara en büyük masraflar araba ve ev onarımları ve tıbbi masraflardır. Ekonomi yavaş yavaş toparlanırken, 90'ların sonundan beri kazançlar yaşama maliyetine sahip değildi. Bu nedenle, hem HSA'larda hem de gönüllü fayda programlarındaki artış, tüketicilere tıbbi harcamalar için ödeme yapmak için daha fazla kaynak sağlamıştır.
Gönüllü Faydalar Aslında Sağlık Tasarrufu Hesaplarından Uzaklaşabilir mi?
Sağlık hizmetlerinin tek bedene uygun bir yaklaşım olamayacağı ve asla olmaması gerektiği unutulmamalıdır. Sağlık tasarrufu hesaplarının yanı sıra gönüllü yardımlar söz konusu olduğunda, çalışanlar katılma ya da katılmama kararına sahiptir.
Ayrıca, vergi öncesi kazançlarının ne kadarını bu planlara katkıda bulunmak istediğine de karar verebilirler. Bazıları, gelecekteki sağlık hizmeti ihtiyacını (pahalı cerrahi veya hamilelik gibi) finanse etmek için HSA'larına azami miktarlarda katkıda bulunmaya karar verebilirken, diğerleri yalnızca ilaç ve önleyici bakım için ödeme yapmak için asgari düzeyde katkıda bulunabilir.
Gönüllü fayda planları, bazı çalışanların tıbbi ihtiyaçları planlamak için daha uygun maliyetli bir yol olabilir. Bu hastalıkları sık sık hastaneye yatıran ciddi bir hastalık ile karşılaşabilirler ve bu nedenle, bu şartlar göz önüne alındığında, konaklama başına çok fazla ödeme yapan bir hastane tazminat planı daha makul olabilir. Kemoterapi tedavisi gören bir çalışan, bir HSA hesabını birkaç hafta içinde tüketebilecek beklenmedik maliyetler için çok gerekli mali destek sağlayan kritik bir hastalık planına gitmeyi seçebilir.
HSA vs Gönüllü Sigorta
HSA'lar ve gönüllü fayda planları arasındaki fark, nasıl kullanıldığına göre en iyi şekilde gösterilmiştir.
Sağlık tasarruf hesapları, her yıl belirli bir miktarda sınırlandırılmış vergi öncesi dolarlardır. Her bir ödeme döneminde bu özel hesaba tahsis edilecek kazançlarının bir yüzdesini belirleyen çalışanlar tarafından yüzde 100 özkaynaklıdırlar. HSA fonları tahakkuk eder, ancak faiz kazanmaz. Fonlar, doğrudan sağlayıcılara ödenecek bir banka kartıyla veya bir banka hesabına geri ödeme için onaylanmış talepler gönderilerek kullanılabilir. Bir çalışan, onaylanmış bir sağlık hizmeti veya ürün için ödeme yapmak için fon kullandığında, bunu yapmak için kendi takdirine bağlıdır. Bazı çalışanlar sadece parayı yalnız bırakır ve onları vergi barınağı olarak kullanırlar.
Gönüllü faydalar, diğer türdeki personel yardım programlarına benzer şekilde, 'kullanım veya kaybetme' seçeneğidir. Her ay, çalışanlar seçtikleri gönüllü planlara katılmak için maaş bordrosu ile küçük bir prim ödüyorlar. Yüzde 100 kendi kendini finanse ediyorlar, fakat (HSA'ların aksine) plan primleri zaman içinde tahakkuk etmiyor. Çalışanlar, bunların ne zaman kullanılacağına karar vermeli, onaylanmış hak taleplerinde bulunmalı ve para onlara doğrudan ödenmelidir (sağlayıcılar değil). Bu her eleme etkinliği için olur. Yıl sonunda, faydalanan üyeler için ödenen tazminat talepleri vardır ve bu paranın bir kısmını başka bir tasarruf hesabı haline getirebilirler. Ama yine de vergi ödemeleri gerekiyor.
Sağlık tasarruf hesaplarının yerini alabilecek gönüllü fayda planları türleri, mali planların çeşitliliği ve bireysel plan üyelerinin sahip olduğu özenle belirlenir. Örneğin, bir çalışan bir kaza politikasına, hastane tazminat planına ve kritik bir hastalık planına katılabilir. Bu çalışan, acil servise giderken ve hastanede kalış ve tedavi gerektiren ameliyatları takiben kırık bir kolla karşılaşabilir. Kaza planı çalışanı kırılan kemik için 750 dolar ödeyebilir, hastane tazminatı planı hastanede kalış için günde 1000 dolar ödeyebilir ve kritik hastalık planı 0 $ ödeyecektir. Çalışan bir HSA'ya sahipse, ilaç ve tedavi için standart HDHP kullanılarak yapılan ek kesinti ücretlerini ödemek için bunu kullanmayı tercih edebilir.
Gönüllü fayda planlarının kullanılması, çalışanlara sağlık bakımı dolarını nasıl kullanacakları, bakım aldıkları ve daha düşük oranlar için nasıl pazarlık yapacakları konusunda büyük bir esneklik sağlar. Diğer sağlık hizmetleriyle birlikte satın alınabilir ve artık çalışanlar için yararlı olmadıkça bırakılabilir. Gönüllü planlar, diğer fayda türleri ile karşılaştırıldığında, grup oranlarında çok ucuzdur. Bir çalışanın kayıt dönemleri arasında kalması veya kapsama alanını kaybetmesi durumunda kendi kendini satın alabilirler.
Bazı tıbbi kliniklerin sadece kendi kendine ödeme seçenekleri sunduğunu ve önleyici ve genel sağlık bakımı için maliyet tasarrufu sağlayabileceğini belirtmek önemlidir. Bu durumda, bir HSA veya gönüllü bir sigorta planı, çalışanlarına ihtiyaçları doğrultusunda daha iyi bir anlaşma sunabilir. Bu elbette sağlanan bakım türüne ve onay sürecine bağlıdır.
Gönüllü faydalar, yeni bir kariyere yeni başlamış olan çalışanlar için de uygun bir ikame olabilir. İşverenleri tarafından sunulan en düşük seviye HDHP'den daha fazlasını elde etmek için yeterince para kazanmıyorlar ve bir HSA fonu veya acil durum tasarruf hesabında çok fazla para biriktirmek için zamanları olmadı. Bu durumda, gönüllü bir fayda planı, bir HSA'da daha fazla tasarruf edebilecekleri veya bir işverenle daha düşük bir sağlık sigortası planı sağlayabilecekleri zamana kadar bir güvenlik ağı sağlayabilir.
Çalışanlar Neden Biri Üzerinde Birini Seçiyor?
İşverenler, dişhekimliği sigortası, vizyon bakımı, evcil hayvan sigortası ve geleneksel sağlık sigortası programlarına dahil olmayan diğer seçenekler gibi gönüllü faydalar sunduğunda, çalışanlara prim olarak bakılmaktadır. Genel olarak bunu sağlık hizmetlerinin yerine geçmezler. Sağlıklı olmak ve çok dikkat gerektirmemek gibi çeşitli nedenlerle bir HSA kullanmamayı seçebilirler. Öğrencilerin kredi borcu ve hanehalkı masrafları gibi bir HSA'da para biriktirmelerini önleyen başka baskı harcamaları olabilir. Ya da bir HSA'nın sağladığı mükemmel vergi barınağı konusunda eğitim görmemiş olabilirler.
Yukarıdaki nedenlerden dolayı gönüllü sigorta planlarının sağlık tasarrufları hesaplarının yerini alacağı şüpheli. Gönüllü faydalar HSA'lara karşı çalışmaz. Diğer sağlık sigortası seçenekleri ve sağlık tasarruf hesapları ile birlikte kullanıldığında, akıllı çalışanlar en iyi başarıya sahip olurlar.
Gönüllü fayda planlarının nasıl ve ne zaman kullanılacağını, HSA'ları ne zaman kullanacağını ve geleneksel sağlık sigortasının ne zaman kullanılacağını anlamak, her türlü planın faydaları konusunda eğitim ve farkındalık yaratır. Sağlık yararlarını kullanmanın yüzde 100 doğru yolu yoktur, ancak sağlık hizmetlerine para kazandırmanın ve iyi kalmanın birçok yolu vardır. Çalışanlar seçim yapmadan önce tüm bu seçenekler hakkında mümkün olduğunca fazla bilgi edinmeye çalışmalıdır.