Bankalar İçin Yaşayan Bir Vasiyetin Amacı
Son yıllarda, 2008 mali krizinin bir sonucu olarak, dünyanın dört bir yanındaki düzenleyiciler, bankalar ve diğer çeşitli finansal kurumlar tarafından sözde canlı iradenin oluşturulmasını talep ediyorlardı. Bir banka ya da başka bir finans kurumu için yaşayan bir irade, işletmenin iflas etmesi ve kapatılması, satılması ve / veya bölünmesi gerekmesi halinde rafta bulunan bir acil durum planını ifade eder.
Böyle bir planın sıkça tartışılan yönlerinden biri, vergileri en aza indirgemek ve / veya düzenleyici yükleri hafifletmek için büyük çokuluslu finans kurumları tarafından bugün kullanılmakta olandan daha basit kurumsal yapılara ihtiyaç duyulabilmesidir. Eğer öyleyse, finansal kurumları, can alıcı iradeleri kolaylaştırmak için yeniden yapılandırmak, kârlılıklarını ciddi ölçüde azaltabilir, böylece kredi verme yeteneklerini kısıtlayabilir ve belki de paradoksal olarak mali güçlerini azaltabilir.
Ayrıntılı Yaşam İradesi Olmanın Sonuçları
Diğer bir ironik büküm, derecelendirme kuruluşlarının , ayrıntılı bir yaşamın varlığının şirketin derecelendirmesinde bir düşüşe neden olabileceğini göstermeye başlamasıdır.
Bunun nedeni, yaşayan bir iradeyle, düzenleyicilerin bir kurumun ciddi mali sıkıntılara girmesi durumunda başarısız olmasına izin vermesi daha kolay olabilir. Gerçekten de, yaşam iradelerinin gerekçesinin çoğu, “başarısız olmayacak kadar büyük” mali şirketlerin insidansını azaltmaktır.
Dodd-Frank Mali Reform Yasasının Geçişi
2010 tarihli Dodd-Frank mali reform tasarısı, 50 milyar doları aşan banka holding şirketlerinin, canlı iradi hazırlaması ve mali düzenleyicilerle dosyalaması gerektiğini savunuyor.
Pasaj sırasında, 100'ün üzerinde banka ve diğer finansal firmalar etkilendi. ABD'de sınırlı ayak izine sahip bir dizi yabancı finans şirketi, küresel boyutlarına dayanarak kanuna tabi olmaları gerekmediği gerekçesiyle muafiyet talep ediyorlar. Amerika Birleşik Devletleri'ndeki en büyük 9 bankacılık kurumu, 1 Mayıs 2012 tarihine kadar, kendi iradelerini dosyalamak zorundaydılar.
- JPMorgan Chase
- Citigroup
- Goldman Sachs
- Morgan Stanley
- Amerika Bankası
- Barclays
- Alman bankası
- Suisse Kredisi
- UBS
Bu bankaların planlarının özetleri, kamuoyunun üyeleri tarafından incelenmek üzere hazır bulundurulmalıdır. Bu yaşayan iradelerin öne çıkan özellikleri arasında şunlar yer almaktadır ("Bankalar için Sona Hazırlayan Bankalar", " Wall Street Journal , 26 Haziran 2012):
- Planlar yıllık olarak güncellenmelidir.
- Düzenleyiciler daha sık revizyon talep edebilirler.
- Sorunlu bankalar daha fazla sermaye artırmaya veya büyümeyi kısıtlamaya zorlanabilir.
- FDIC , Federal Rezerv ile istişare ederek, sorunlu bir bankayı kırabilir.
Daha küçük bankalar, kendi yaşayan iradesini sunmak için 31 Aralık 2013 tarihli bir son başvuru tarihi ile karşı karşıya kalmıştır.
Ayrıca Bilinen: iflasçı bankalar veya finansal kurumlar için beklenmedik planlar veya çözüm planları.
Tarihsel Arkaplan: Bear Stearns veya Lehman Brothers'ın 2008 yılında iflas etmeden önce yerinde bir irade yaşamaları halinde, bazı gözlemciler faaliyetlerinin, sonuçta ortaya çıkan genelleşmiş, küresel finansal ve ekonomik krizi hızlandırmaksızın düzenli bir şekilde sarsılabileceğine inanırlar.
Özellikle, geniş tabanlı bir finansal ve ekonomik çöküş riskine girmeden “başarısızlığa uğramayacak kadar büyük” olarak görülen finansal kurumların büyümesi, söz konusu krizlerden kaçınmak için tasarlanmış bir düzenleyici inisiyatif olarak söz konusu firmalara sözde canlı irade kavramı getirmiştir. gelecekte.